Nuevo módulo de presentación de facturas ante la Agencia Tributaria para la
confección de los libros de IVA, SII (Suministro Inmediato Información IVA)

¿QUE ES EL SII?:

Se trata de un cambio del sistema de gestión actual del IVA que lleva 30 años
funcionando, pues se pasa a un nuevo sistema de llevanza de los libros registro del
Impuesto sobre el Valor Añadido a través de la Sede Electrónica de la AEAT,
mediante el suministro cuasi inmediato de los registros de facturación.
De esta forma, el nuevo SII permite acercar el momento del registro o contabilización
de las facturas al de la realización efectiva de la operación económica que subyace a
las mismas.

El plazo de presentación de estas facturas en una primera fase, hasta final de
ejercicio 2017, es de 8 días, cambiando a 4 días a partir del día 01 de Enero de
2018.

¿A QUIENES AFECTA EL SII?:

El colectivo que va a ser incluido obligatoriamente en el "SII" está integrado por todos
aquellos sujetos pasivos cuya obligación de autoliquidar el Impuesto sobre el Valor
Añadido sea mensual:

-Grandes Empresas (facturación superior a 6 millones de ?)
-Grupos de IVA
-Inscritos en el REDEME (Registro de Devolución Mensual del IVA)

¿COMO FUNCIONA EN ILIACO?

Es necesario/obligatorio tener un certificado digital autorizado y relacionado con la
empresa ordenante/titular (por ejemplo el de la FNMT) instalado en el pc desde
donde se van a realizar las presentaciones.

Para activar este nuevo comportamiento: Sistema > Empresas > Seleccionar empresa
deseada y en marcar la casilla ´Suministro inmediato información IVA´ y reiniciar la
aplicacion.

A partir del momento de su activación en la empresa, cada vez que se contabilice
una factura (compras o ventas), el sistema generará un registro con el tipo de
operación
concreta y los datos que necesita para su presentación y lo dejará en cola o
pendiente de presentación ante la AEAT.
La operación llevará asociada una fecha máxima de presentación, en concordancia
con los 8 días a partir de la fecha de contabilización ( que recordamos, serán 4 a
partir de 2018).

La opción de presentación se encuentra en el menú Gestión > Suministro inmediato
información IVA (SII).

Desde esta ventana podrán seleccionarse las facturas a presentar (entre las
contabilizadas/pendientes), y lanzar la herramienta de presentación ante la AEAT,
que solicitará
el certificado electrónico a usar y si todo esta correcto, realizará el alta/modificación o
borrado de las facturas en la sede electrónica de la AEAT.

El usuario podrá modificar desde esta misma opción el régimen o tipo de factura
previa presentación según sea su caso (defecto 01 Operación de régimen general).

Para las facturas del primer semestre de 2017 (01/01/2017-30/06/2017), las cuales
deben ser presentadas de igual manera a las nuevas (plazo hasta Diciembre 2017),
hemos habilitado un botón ´1 Semestre 2017´,
el cual generará los registros/operaciones pendientes de las mismas. Opción
disponible en proximas versiones.

NOTIFICACIONES Y VISUALIZACION FACTURAS ILIACO

El sistema avisará al usuario, mediante mensaje interno, al arrancar la aplicación, o
e-mail si se establece, de las facturas pendientes de presentación o cuya fecha de
presentación se
acerca y están pendientes de presentar.

En la ventana de facturas, tanto de compras como de ventas, aparecerá un icono
(SII) si la misma está presentada correctamente.

Es posible realizar varios ajustes de configuración de este módulo en Gestión >
Impuestos > Iva > Suministro informacion inmediata IVA,
aquí se podran cambiar los parámetros de notificación de facturas pendientes,
descripciones generales para facturas etc etc.

Existe también un informe para imprimir, según los estados seleccionados, en la
ventana de SII, así como su exportacion a excel/csv.

CONSIDERACIONES FINALES

En ningun caso la presentación ante la AEAT es automática, luego es el usuario
quien tiene que entrar a la opción SII del menú Gestión de la aplicación y realizarla,
así como modificar los tipos/regimenes de facturas.

Esta presentación está supeditada a la conexión a internet + el correcto
funcionamiento de los certificados electrónicos en el pc donde se realice, y puede
generar errores, que iliaco mostrará en pantalla, y podran ser remitidos a nuestros
técnicos para su subsanación.

La información de registros/facturas presentadas deberán ser consultadas por el
usuario para su validación, al final de cada periodo o cuando lo estimen oportuno, en
la Sede Electrónica de la web de la AEAT:

http://www.agenciatributaria.es

ENLACES DE INFORMACION SOBRE EL SII

http://www.agenciatributaria.es/AEAT.internet/Inicio/La_Agencia_Tributaria/Campa
nas/Suministro_Inmediato_de_Informacion_en_el_IVA__SII_/Suministro_Inmediato_d
e_Informacion_en_el_IVA__SII_.shtml

PREGUNTAS FRECUENTES

http://www.agenciatributaria.es/static_files/AEAT/Contenidos_Comunes/La_Agenci
a_Tributaria/Modelos_y_formularios/Suministro_inmediato_informacion/V_1_0/FAQs
_version_1.0.pdf

http://www.idminformatica.com